Aktuelles Zürcher Kantonalbank Februar 2025

Personen, die auswandern wollen oder solche, die bereits im Ausland leben, sind mit vielen Fragen konfrontiert. Wie viel Geld brauche ich für meine Lebenskosten? Wie bin ich versichert, wenn mir im Ausland ein Unfall passiert? Dieser Beitrag gibt einen Einblick in Themen, mit denen man sich auseinander setzten sollte.

Nicole Töpperwien, im Notfall abgesichert zu sein ist ein wichtiges Thema. Welche Aspekte müssen Personen frühzeitig klären, die im Ausland leben wollen?

Es gibt eine Vielzahl an Themen und immer ein paar Knacknüsse. Wo diese liegen, ist je nach Situation verschieden. Wichtige Themen für eine gute Absicherung sind jedoch die Sozialversicherungen, insbesondere die Altersvorsorge und die Krankenversicherung aber auch die Absicherung gegen die finanziellen Folgen einer Invalidität oder Arbeitslosigkeit. Je nach Wohnsitzland lohnt es sich, eine Haftpflichtversicherung abzuschliessen oder eventuell sogar eine Versicherung, die bei einer Entführung greift. Es gibt viele zentrale Finanzfragen, von der Klärung der Beziehung zur Schweizer Bank und dem eventuellen Wechsel der Bankbeziehung, wenn die eigene Bank keine oder keine befriedigende Lösung für Auslandschweizerinnen und -schweizer anbietet bis hin zu Steuerfragen. Auch die Nachlassplanung und die Absicherung der Angehörigen muss neu angeschaut werden, wenn man ins Ausland zieht. Bei allen Fragen ist es wichtig, immer die Situation der ganzen Familie zu betrachten.

Inwiefern unterscheiden sich die finanziellen Fragestellungen, je nach Land, in dem die Personen leben?

Es gibt grosse Unterschiede. Wenn jemand zum Beispiel in ein Land mit grosser politischer Instabilität und schwacher Währung auswandert, dann werden andere Aspekte im Vordergrund stehen als bei einem Umzug in ein wirtschaftlich stabiles Land. Auch die Möglichkeiten unterscheiden sich nach Wohnsitzland, so ist es zum Beispiel je nach Land unterschiedlich schwer oder einfach, ein Schweizer Bankkonto zu behalten, in der Schweiz in Wertschriften investiert zu bleiben oder eine Hypothek für eine Ferienliegenschaft in der Schweiz zu erhalten. Teilweise kann es sehr interessant sein, im Wohnsitzland zu investieren, in anderen Fällen stellt dies ein Risiko dar, zum Beispiel wenn nur beschränkt Geld wieder ausgeführt werden kann. Gewisse Länder bieten gute Möglichkeiten, für das Alter vorzusorgen, bei anderen reichen die staatlich-geförderten Optionen nicht aus oder man verliert Ansprüche, wenn man später wieder in die Schweiz zurückziehen möchte. Natürlich gibt es auch sehr grosse Unterschiede in den Steuersystemen und in der zu erwartende Steuerbelastung oder der Höhe der Sozialversicherungsbeiträge oder anderer Abgaben. Auch die Unterschiede in den Lebenskosten zwischen als auch innerhalb der Länder ist nicht zu unterschätzen.

Mit welchem weiteren Thema werden Sie häufig konfrontiert?

Die Krankenversicherung ist eines der zentralen Themen. Dies ist wohl die wichtigste Versicherung, die man als Privatperson haben kann. Steht man ohne Versicherung da, kann dies zu einer grossen finanziellen und auch emotionalen Belastung werden. Bei einer Auswanderung in die EU/EFTA muss man sich meistens nicht viele Gedanken machen, denn mit wenigen Ausnahmen besteht Zugang zu einer Krankenversicherung. Hier ist die Herausforderung eher, dass die Regelungen zur Versicherungsunterstellung sehr komplex sind. Bei einer Auswanderung in andere Länder kann je nach Alter und Gesundheitszustand der Zugang zu einer Krankenversicherung jedoch Kopfzerbrechen bereiten. Die Krankenversicherungssituation schauen wir uns daher immer speziell an. 

Häufig werden wir auch von Personen angefragt, deren Pläne nicht ganz in die gängigen Schemata passen, zum Beispiel Personen, die in mehr als einem Land oder als Globetrotter nirgendwo zuhause sind. In diesen Fällen stellen sich viele spezifische Fragen, wie man diesen Lebensplan am besten verwirklicht.

Mit welchen Herausforderungen werden Personen im Ausland konfrontiert, die häufig unterschätzt werden?

• Es braucht jeweils etwas Zeit und viel Geduld, bis das neue Wohnland mit all seinen Eigenheiten zur Heimat wird und man das System in der neuen Heimat versteht. Selbst im benachbarten Ausland funktionieren zum Beispiel die Behörden anders als in der Schweiz – und das heisst nicht, dass sie schlechter funktionieren. Auch ist es nicht immer einfach, gute Informationen zu bekommen, da jeder der auswandert ein Stück weit ein Einzelfall ist, mit dem die Behörden vielleicht nicht vertraut sind. Daher raten wir immer, sich für wichtige Dinge, insbesondere für das Thema Steuern Unterstützung zu suchen. Unter anderem gibt es diesbezüglich folgende Punkt zu beachten:
• Das Zuzugs- oder Wegzugsjahr muss immer sorgfältig angeschaut werden. In der Schweiz endet in der Regel die unbeschränkte Steuerpflicht mit dem Wegzugsdatum und beginnt wieder am Tag des Zuzugs, andere Länder schauen sich je nach Zuzugstermin das gesamte Jahr an. Auch gibt es teilweise Wegzugssteuern.
• Der Bezug der zweiten und dritten Säule kann hohe Steuerfolgen im Wohnsitzland mit sich bringen. Hier empfiehlt es sich, verschiedene Optionen und mögliche Steuerfolgen frühzeitig abzuklären.
• In vielen Ländern bestehen Deklarationspflichten, selbst wenn auf einen Betrag keine Steuern erhoben werden, und das Nichtbeachten kann unangenehme Folgen haben.
• Auch die ausländischen Erbschaftssteuern sind zu bedenken. In gewissen Ländern wird der Nachlass besteuert, in anderen zahlt die Erbin oder der Erbe auf den jeweiligen Erbteil. Viele Länder besteuern am letzten Wohnsitz des Erblassers, andere hingegen am Wohnsitz der jeweiligen Erben. Diese Systemunterschiede können zu einer Doppelbesteuerung führen.
  
  Mit einer guten Planung können viele böse Überraschungen vermieden werden. Es ist nie alles planbar, aber eine gute Vorbereitung hilft, dass man sich dann mit Freude auf Land und Leute einlassen kann.